Судья второй инстанции по уголовным делам Балоиса Маркинес решила объединить дела Panama Papers и Lava Jato в одно дело, поскольку оба случая включают в себя расследования незаконного движения средств через офшорные компании в Германии, Бразилии и Аргентине, созданные фирмой Mossack Fonseca. Утверждается, что Mossack Fonseca облегчила создание этих офшорных компаний, которые затем использовались для отмывания денег.
Среди обвиняемых в этих делах находятся бывшие руководители Mossack Fonseca, такие как Юрген Моссак, Рамон Фонсека Мора, адвокат Рамсес Оуэн, а также другие лица, включая Эдисона Тиано, Марию Мерседес Рианьо, Сандру Алехандрину Наранхо и других. Судья Маркинес назначила публичных защитников для обвиняемых в случае, если частные адвокаты не явятся на суд.
Кроме того, процесс транслируется через YouTube-канал Судебного органа, а также предоставлена комната для представителей СМИ, чтобы следить за процессом. Скандал Panama Papers привел к расследованиям в нескольких странах из-за укрывания больших сумм денег сомнительного происхождения с использованием услуг фирмы Mossack-Fonseca.
