Согласно документу, который обобщает юридическую помощь, обработанную Антикоррупционной прокуратурой, был выявлен схему финансовых потоков между Панамой и частным банком Андорры (BPA) через оффшорные компании. Эти компании, как утверждается, использовались для перечисления платежей, связанных с «взятками и откатыми» за инфраструктурные проекты, осуществляемые группой Odebrecht.
Среди ключевых элементов, указанных в документе, — несколько компаний, которые использовались для перемещения средств. Kingstall Financial Inc., компания, зарегистрированная на Британских Виргинских островах через BPA Serveis, стала одним из центральных элементов. Эти операции позволили прокуратуре установить связь между счетами в Панаме и Андорре, что является одним из ключевых моментов расследования. Это отражает схему, использованную для совершения отмывания денег, целью которой является сокрытие незаконного происхождения средств и использование подставных лиц или посредников для сокрытия конечного бенефициара.
Во время оглашения обвинительного заключения по делу об отмывании денег Odebrecht, которое рассматривается Первым судом по уголовным делам, была раскрыта информация о финансовой цепочке, основанной на международных банковских переводах и данных, предоставленных судебными властями Княжества Андорра. Документ указывает, что банковские операции подтверждают теорию о том, что счет контролировался строительной компанией Norberto Odebrecht для перевода средств и сокрытия конечного бенефициара. Согласно документу, эта компания считалась «фонда для нецелевых расходов» Odebrecht для перемещения средств, предназначенных для незаконных платежей. Часть этих средств была отправлена в Панаму в качестве оплаты за покупку трех островов у Ocean Reef, сделка, которую суд связывает с возможной выплатой комиссии.
В документе также подробно описаны переводы со счетов, принадлежащих Constructora Internacional del Sur SA в Панаме, в Klienfeld Services LTD в Андорре. Через эту компанию было перемещено 4,9 миллиона долларов. Neecel Corp SA, представленная Маурисио Кортом Гарсией, получила четыре международных перевода на общую сумму 2 999 900 долларов.
