Согласно законам, одним из наиболее распространенных нарушений является уклонение от уплаты налогов и неисполнение фискальных обязательств, что составляет преступление против Национального Казначейства. Это нарушение влечет за собой доплату в размере 10% от неуплаченных налогов, а также начисление процентов за каждый месяц или долю месяца. Средства, собранные от жалоб, штрафов и доплат, используются для расчета вознаграждения доносчика, которое составляет 25% от общей суммы.
В случае Кассы социального страхования (CSS) планируется внедрить аналогичную систему для стимулирования жалоб на работодателей, задерживающих взносы своих работников или нарушающих Органический Закон CSS. Наказания за просрочку платежей начинаются с начальной доплаты в размере 10% и достигают 15%, если прошло 30 дней без оплаты.
Налоговый консультант отмечает, что Декретом 170 от 1993 года установлены детальные требования для вычета расходов, таких как комиссии. Помимо доплат, предусмотрены штрафы от тысячи до двадцати пяти тысяч бальбоа за различные нарушения, такие как недооценка, ложные заявления, отказ в предоставлении информации и другие.
Несмотря на существующие наказания, в секторе недвижимости продолжает существовать пиратская деятельность из-за отсутствия стимулов для доносов. Например, выполнение комиссий при сделках с недвижимостью или аренды без лицензии на Посредника по Недвижимости влечет штраф, но без значительного вознаграждения для доносчика многие уклоняются от этого норматива.
