Según el documento que compila la asistencia jurídica procesada por la Fiscalía Anticorrupción, se identificó un esquema de movimientos financieros entre Panamá y el Banco Privado de Andorra (BPA), a través de empresas offshore que habrían sido utilizadas para canalizar pagos vinculados a “coimas y sobornos” por los proyectos de infraestructura realizados por el Grupo Odebrecht.
Entre los elementos destacados en el documento se encuentra varias empresas utilizadas para movilizar fondos: Kingstall Financial Inc., una empresa constituida en las Islas Vírgenes Británicas a través de BPA Serveis. Estos movimientos permitieron a la Fiscalía rastrear la conexión entre cuentas en Panamá y Andorra, uno de los puntos centrales expuestos en la investigación que refleja el esquema seguido para configurar la comisión del delito de lavado de dinero, que busca ocultar el origen ilícito del dinero y el uso de personas interpuestas o intermediarios para ocultar al beneficiario final.
Durante la lectura del escrito de acusación en el caso de lavado de dinero de Odebrecht, que está siendo llevado a cabo por el Primer Tribunal de Liquidación de Asuntos Penales, se revela información sobre la rastro del dinero, basado en transferencias bancarias internacionales y datos proporcionados por la asistencia judicial del Principado de Andorra. El documento indica que sus transacciones bancarias refuerzan la teoría de que la cuenta estaba controlada por la constructora Norberto Odebrecht para transferir fondos y ocultar al beneficiario final. Según el documento, esta última fue considerada una empresa utilizada por Odebrecht como su “fondo de reserva” para mover fondos destinados a pagos ilícitos. Parte de estos fondos fueron enviados a Panamá como supuesto pago por la compra de tres islas frente a Ocean Reef, una transacción que el tribunal vincula a un posible pago de comisión.
El documento también detalla transferencias realizadas desde cuentas pertenecientes a Constructora Internacional del Sur SA en Panamá a Klienfeld Services LTD en Andorra. Se movieron 4,9 millones de dólares a través de esta empresa. Neecel Corp SA, representada por Mauricio Cort y García, recibió cuatro transferencias internacionales que totalizan 2 999 900 dólares.
